Информация МНС для организаторов азартных игр

В соответствии с частью второй статьи 1 Закона Республики Беларусь от 30 июня 2014 г. № 165-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения» (далее – Закон) организаторы азартных игр относятся к лицам, осуществляющим финансовые операции. В силу абзаца десятого части первой статьи 6 Закона организаторы азартных игр, обязаны регистрировать финансовые операции, подлежащие особому контролю, в специальном формуляре регистрации финансовой операции, подлежащей особому контролю (далее – специальный формуляр), и представлять его в виде электронного документа в орган финансового мониторинга (Департамент финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь, далее – ДФМ) в установленные сроки. 

Порядок заполнения, передачи, регистрации, учета и хранения специальных формуляров определены Инструкцией о порядке заполнения, передачи, регистрации, учета и хранения специальных формуляров регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю, утвержденной постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 16.03.2006 № 367.

В соответствии с абзацем пятым статьи 7 Закона финансовые операции подлежат особому контролю независимо от того, были они осуществлены или нет, если сумма финансовой операции равна или превышает 2000 базовых величин для физических лиц.

Информируем, что согласно представленной ДФМ, в письме от 04.02.2016 № 16/3-66 позиции, при определении организаторами азартных игр суммы финансовой операции, подлежащей особому контролю, для целей применения статьи 7 Закона, а также при заполнении поля 3.7 «Сумма цифрами в валюте» специального формуляра, следует исходить из суммы выигрыша (суммы возвращенных несыгравших ставок).